Как заполнить декларацию 3–НДФЛ и получить налоговые вычеты

Сдать декларацию 3-НДФЛ необходимо до 30 апреляДекларация 3–НДФЛ подается в одном экземпляре по месту регистрации до 30 апреля следующего года (за предыдущий год).

Можно декларацию отправить по почте с описью вложения, также до 30 апреля. Следует оплатить налог до 15 июля следующего года, за оплачиваемым годом.

Кто подает декларацию

Декларация подаётся лицами, которые должны отсчитываться по подоходному налогу, а также лицами имеющими доход, но у кого не было выплат налога.

Декларация подаётся лицами осуществившими продажу имущества, которые претендуют на определённые вычеты. Если вас налоговые вычеты не интересуют, то декларацию подавать не нужно.

Порядок заполнения декларации

Декларация по доходу с физических лиц может быть заполнена от руки на специальном бланке. Также можно заполнить на компьютере и распечатать на принтере. Еще один компьютерный способ — использовать программу «Декларация 20__» (20__ — год за который заполняется декларация), обязательно предусматривающую на страницах двухмерный штрих код. Программа предоставляется бесплатно или онлайн.

При заполнении не допускается:

  • Исправления.
  • Деформация штрих кода.
  • Двухсторонняя печать на бумаге.

Для того чтобы заполнить бланк-форму используются данные из справок о доходах, удержанных сумм, платежных бумаг и иных документов, каждому показателю отводиться одно поле (кроме дат).

Все денежные суммы указываются в рублёвых показателях и в копейках (исключение — валюта). Валютные показатели пересчитываются по официальному курсу ЦБ РФ. Строка налога — полные рубли (округляется).

В форме за 2013 год есть изменения с 2012 годом (в основном замена ОКАТО на ОКТМО). В поле ОКТМО указывается код муниципального образования 11 знаков. В случае если ОКТМО менее 11 знаков, в пустующих строчках проставляется прочерк.

Вверху каждой страницы — ИНН. В случае если налогоплательщик не ИП, то ИНН можно не писать. Внизу каждого листа (кроме титульного) проставляется подпись налогоплательщика (доверенного лица).

Пункты, подлежащие обязательному заполнению:

  • Титульный лист (информация о налогоплательщике).
  • Разделы 6 информация исчисления налога.

Разделы 1-5 — указывается информация по мере надобности. Для расчета налоговой базы, сумм налога заполняются листы с А по И.

Налог на недвижимость физических лицВвод единого налога на недвижимость физических лиц подготавливает замену земельного и имущественного налогов.

Прочитать о том, как заполнить декларацию по НДС можно здесь.

Заполнение декларации при покупке квартиры

3-НДФЛ при покупке недвижимостиНеобходимо приложить следующие документы:

  • Заявление о подачи декларации.
  • Правоустанавливающие бумаги на квартиру.
  • Договор на покупку недвижимости.
  • Справка 2–НДФЛ.
  • Чеки об оплате.

Необходимо заполнить:

  • Титульные листы 1 и 2.
  • Разделы 1 (расчет налоговой базы) и 6 (сумма возврата).
  • Лист А (указывается сумма оплаченного налога за год, данные берутся из 2–НДФЛ).
  • Лист Ж 1 (заполняется, если вам предоставляется стандартные вычеты на работе, данные берутся из 2–НДФЛ).
  • Лист И (непосредственно вносятся сведения о квартире, сумма при покупке, во второй части листа производится расчет налогового вычета).

Максимальная сумма вычета при покупке недвижимости — 2 000 000 руб., максимальная сумма возврата составит 260 000 руб.

Заполнение декларации при продаже квартиры

Если вы являетесь владельцем квартиры более трех лет, то заполнять декларацию не обязательно. В случае владения недвижимостью меньше трёх лет следует заплатить налог. Сумма налогового вычета не более 1 000 000 руб.

  • Титульный лист 1 и 2. Указать данные налогоплательщика, подпись, нужно указать дату (год продажи квартиры), «код» — № налоговой инспекции.
  • Раздел 1 заполняется для расчета суммы налога.
  • Раздел 6 указывается сумма налога, которая должна быть уплачена.
  • Лист А указывается полная сумма. Лист Е указывается непосредственно сумма вычета.

Заполнение декларации на получение вычета за обучение

Если вы оплачивали обучение (очная форма) своих детей либо близких родственников, а также обучались сами, то вы можете получить вычет по налогам. Сумма должна быть не более 50 000 руб. на каждого обучаемого.

Заполняется следующие листы:

  • Титульные листы 1 и 2. Указываются данные налогоплательщика.
  • Лист Ж 2 (указывается сумма потраченная на обучение, сумма вычета, итоговая сумма возврата налога).

Заполнение декларации для предоставления вычета за лечение

Если вы оплачивали дорогостоящее лечение своих близких родственников, а также собственное лечение, а также приобретали медикаменты, то можете рассчитывать на налоговый вычет. Если медикаменты и вид лечения совпадает с утвержденным перечнем РФ, то сумма возврата будет соответствовать фактически затраченной.

  • В декларации заполняется титульные листы 1 и 2.
  • Лист Ж 2 (сумма потраченных денежных средств), сумма вычета, итоговая сумма возврата).

Виды налоговых проверокСуществует два основных вида налоговых проверок: камеральная и выездная.

Агентский договор обсуждается здесь.

Как рассчитывают авансовые платежи по УСН можно прочитать по адресу: http://helpacc.ru/nalogi/usn/avans-platezhi.html.

Какие требуются документы

Для подтверждения расходов при покупке квартиры:

  • Правоустанавливающие бумаги на квартиру.
  • Кассовые документы, по которым вы можете подтвердить оплату.

Для подтверждения оплаты налога при продаже квартиры:

  • Договор продажи квартиры.
  • Чеки, подтверждающие оплату подоходного налога.

Для получения социального налогового вычета (обучение, лечение):

  • Договор и лицензия образовательного учреждения.
  • Документы, чеки подтверждающие оплату обучения.
  • Документы, подтверждающие близкое родство с обучаемым, больным.
  • Чеки, подтверждающие оплату дорогостоящего лечения, медикаментов (рецепты, договор с клиникой).

Нулевая декларация

При подаче нулевой декларации предприниматель ставит подпись на всех листах, тем самым подтверждая достоверность предоставленной информации. Если существует печать, то она ставиться на титульном листе.


Заказать консультацию


Чтобы знать об обновлениях сайта, подписывайтесь по RSS, или cледите за нами в социальных сетях: ВКонтакте, Одноклассники, Twitter, Facebook, Google Plus.

Как заполнить декларацию 3–НДФЛ и получить налоговые вычеты: 4 комментария

  1. Не совсем поняла, как вместе с декларацией на продажу квартиры предоставить документ об оплате налога? Декларация подается не позднее апреля, а налог уплачивается не позднее 15 июля.
    Еще стоить отметить, что сейчас не нужно заявление о приеме декларации и для социального вычета по медицинским услугам обязательно в дополнение к чеку брать справку из медицинского учреждения.

  2. Добрый день! В 2013 году получила вычет, уплаченный за обучение ребенка. В 2015 г. подаю декларацию за 2013 на предоставление имущественного налогового вычета, каким образом я должна отразить уже полученную сумму за обучение за 2013 в данной декларации (декларация на предоставление имущественного налогового вычета)

  3. Здравствуйте! Муж в 2015 году лечился в 2-х клиниках. Как подать декларацию на вычет 3-НДФЛ-общую или отдельно за каждый вид лечения?

    1. Декларацию подать одну, более подробно по ее составлению читайте в статье.

  4. Заказать консультацию

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *